Переход на ЕПС, ОСБУ и XBRL в программе «Моя МФО»

Как известно Банк России реализует большой проект по переходу некредитных финансовых организаций на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ).


Для МФО данный этап можно считать завершенным, т.к. с 2018 года все МФО уже должны вести бухгалтерскую отчетность по новым отраслевым стандартам. Для КПК требования вступают в силу с 2025 года. В свою очередь это представляет большие трудности для компаний, поскольку подразумевает совершенно иные методы ведения учета.

переход осуществляется в несколько этапов

основными из которых на текущий момент являются:

Поскольку для МФО этап перехода уже является завершенным, мы опишем этапы для КПК, т.к. им переход только предстоит в 2025 г.

  • 1

    Перенос остатков на конец 2023 год на счета ЕПС

  • 2

    Запуск ведения учета на ЕПС и ОСБУ в тестовом режиме (индикативный период)

    с 1 января 2024 года

  • 3

    Полноценный переход на ведение учета на ЕПС и ОСБУ в рабочем режиме

    с 1 января 2025 года

Одним из основных вопросов является автоматизация данного процесса и программное обеспечение, которое будет его обеспечивать.
Специалистами программы «Моя МФО» проведена большая работа по реализации функционала, который:
  • Позволяет вести полноценный учет на ЕПС и ОСБУ (отраслевые стандартны бухгалтерского учета)
  • Без дополнительных интеграций и выгрузок в сторонние программные продукты
  • Параллельное ведение учета как на стандартном плане счетов так и на ЕПС
  • Обеспечивает в привычном виде иметь дополнительный контроль хозяйственных операций

Компания «Моя МФО» является участником фокус-группы в ЦБ по переходу на ЕПС и ОСБУ

Как это работает в программе «Моя МФО»?

Ниже описана часть функционала модуля «Моя МФО» в части перехода на ЕПС и ОСБУ:

  • Механизм маппинга (сопоставления) счетов бухгалтерского учета и ЕПС
  • Механизма генерации автоматических движений (бухгалтерских проводок) при совершении операций выдачи/возврата займов и пр.
  • Механизма ручного ввода необходимых бухгалтерских операций по ОСБУ
  • Расчет эффективной ставки процента (ЭСП) и отражения операций сопутствующих этому процессу по выданным и привлеченным займам
  • Типовых отчетов для контроля и анализа бухгатерских операций (ОСВ, карточки счетов, анализ счета и др.)
  • Регламентрированная отчетность по ОСБУ (положения 613-П, 614-П, примечания)
  • Механизма автоматической выгрузки отчетности в формате XBRL — XBRL Глобал

Почему пользователи выбирают «Моя МФО»?

Сравнительная таблица, которая наглядно показывает преимущества использования:

Ведение учета на ЕПС в программе Моя МФО

Ведение учета на ЕПС в другом ПО

Расходы на приобретение программы для ведения учета на ЕПС
Отсутствуют

клиенты получают функционал в рамках обновлений, при наличии действующей подписки

От 50 000 руб. за 1 рабочее место

значительно увеличивается стоимость перехода и внедрения

Трудозатраты и проблемы сопоставления данных при выгрузке из сторонней программы в бухгалтерскую систему
Отсутствуют

ведение управленческого и бухгалтерского учета осуществляется в одной программе — «Моя МФО»

Имеется

выгрузка — в большинстве случаев приводит к возникновению дополнительных трудозатрат и ошибок

Удобство работы по новым стандартам ОСБУ
Максимальное удобство

все механизмы проходят тщательный анализ максимального удобства, простота работы является приоритетом

Стандартный подход

интерфейс «тяжелый», непонятный пользователю

Другие онлайн-сервисы «Моя МФО»

Онлайн-сервис по подбору счетов ЕПС по счетам РСБУ

Перейти

Онлайн-школа по переходу на ЕПС для МФО и ломбардов «ЕПС-Эксперт»

Перейти