Переход на ЕПС, ОСБУ и XBRL в программе "Моя МФО"

Как известно с 2018 года все МФО должны вести бухгалтерскую отчетность по новым отраслевым стандартам (ОСБУ) и учитывать операции своей деятельности на Едином плане счетов бухгалтерского учета (ЕПС). Эти стандартны соответствуют международным стандартам финансовой отчетности и основные моменты отраслевого стандарта для МФО взяты именно оттуда. В свою очередь это представляет большие риски для МФО, поскольку подразумевает совершенно иные методы ведения учета, что вызывает массу вопросов именно в бухгалтерии МФО, поскольку мало кто четко понимает как правильно вести учет на ЕПС и ОСБУ и как должен осуществляться план перехода ЕПС.


Данный переход осуществляется в несколько этапов, основными из которых на текущий момент являются:

  1. Запуск ведения учета на ЕПС и ОСБУ в тестовом режиме (индикативный период) с 1 января 2017 года
  2. Перенос остатков 2017 года на счета ЕПС (трнсформация)
  3. Полноценный переход на ведение учета на ЕПС и ОСБУ в рабочем режиме с 1 января 2018 года


Одним из основных вопросов является автоматизация данного процесса и программное обеспечение, которое будет его обеспечивать.

Специалистами-разработчиками программы "Моя МФО" проведена большая работа по реализации функционала, который позволяет вести полноценный учет на ЕПС и ОСБУ (отраслевые стандартны бухгалтерского учета) без дополнительных интеграций и выгрузок в сторонние программные продукты. При этом подразумевается параллельное ведение учета как на стандартном плане счетов так и на ЕПС, что позволяет в привычном виде иметь дополнительный контроль хозяйственных операций.


Программа "Моя МФО" является участником фокус-группы в ЦБ по переходу на ЕПС и ОСБУ.

СРО "Единство" выбрало программный продукт "Моя МФО" как рекомендованный для своих членов

Как это работает в программе "Моя МФО"?

Ниже описана часть функционала модуля "Моя МФО" в части перехода на ЕПС и ОСБУ:

  1. Механизм маппинга (сопоставления) счетов бухгалтерского учета и ЕПС
  2. Механизма генерации автоматических движений (бухгалтерских проводок) при совершении операций выдачи/возврата займов и пр.
  3. Механизма ручного ввода необходимых бухгалтерских операций по ОСБУ
  4. Расчет эффективной ставки процента (ЭСП) и отражения операций сопутствующих этому процессу по выданным и привлеченным займам.
  5. Типовых отчетов для контроля и анализа бухгатерских операций (ОСВ, карточки счетов, анализ счета и др.)
  6. Регламентрированная отчетность по ОСБУ (положения 613-П, 614-П, примечания)
  7. Механизма автоматической выгрузки отчетности в формате XBRL - XBRL Глобал.

Ниже приведены скриншоты программы в части работы по переходу на новые стандарты ведения бухгалтерского учета:
Почему пользователи выбирают "Моя МФО"?

Ниже приводится сравнительная таблица, которая наглядно показывает преимущества использования:

Ведение учета на ЕПС в программе 

Моя МФО: Учет в микрофинансовых организациях

Ведение учета на ЕПС в другом ПО

 Расходы на приобретение программы для ведения  учета на ЕПС 

 Отсутствуют


 клиенты получают функционал в рамках  обновлений, при наличии действующей  подписки

 От 50 000 руб. за 1 рабочее место

 

 значительно увеличивается стоимость перехода  и внедрения

 Трудозатраты и проблемы сопоставления данных  при выгрузке из сторонней программы в  бухгалтерскую систему
 Отсутствуют

 ведение управленческого и бухгалтерского учета  осуществляется в одной программе - Моя МФО  
 Имеется
 
 выгрузка -  в большенстве случаев приводит к  возникновению дополнительных трудозатрат и  ошибок
 Удобство работы по новым стандартам ОСБУ
 Максимальное удобство

 все  механизмы проходят тщательный анализ  максимального удобства, простота работы  является приоритетом
 Стандартный подход

 интерфейс "тяжелый", непонятный пользователю